Кредитная организация открывает банковский счет клиенту на основании предоставления последним комплекта документов и проведения надлежащей идентификации клиента.

Перечень предоставляемых потенциальным клиентом документов зависит в первую очередь от его статуса: юридическое лицо, индивидуальный предприниматель, физическое лицо.

юридическому лицу – резиденту в банк представляются:

• б) учредительные документы юридического лица;
• в) лицензии (разрешения), выданные на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида ;
• г) карточка с образцами подписей и оттиска печати;
• д) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае, когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;
• е) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица (протокол (решение) о назначении, приказ о вступлении в должность);
• ж) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Поскольку до настоящего времени форма заявления на открытие банковского счета нормативно не установлена, каждый банк разрабатывает форму заявления самостоятельно. В заявлении указывается вид и валюта банковского счета. Оно подписывается руководителем и главным бухгалтером (или лицом, уполномоченным на ведение бухгалтерского учета приказом (распоряжением) руководителя юридического лица) и скрепляется печатью юридического лица. В случае если в штате юридического лица отсутствует работник, наделенный правом второй подписи, заявление подписывается только руководителем.

В частности, для открытия расчетного счета юридическому лицу – нерезиденту, в том числе корреспондентского счета кредитной организации – нерезиденту, в банк дополнительно к вышеуказанному перечню представляются:

• а) документы, подтверждающие правовой статус юридического лица – нерезидента по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо, в частности документы, подтверждающие государственную регистрацию юридического лица – нерезидента (Сертификат об инкорпорации) и выписка (копия выписки) из торгового реестра страны регистрации юридического лица – нерезидента (Incumbency Certificate);
• б) карточка, вместо которой кредитной организацией – нерезидентом может быть предоставлен альбом образцов подписей лиц, уполномоченных распоряжаться средствами на счете.

Для открытия расчетного счета обособленному подразделению юридического лица – резидента (филиал, представительство) в банк представляются:

• а) документы, входящие в "основной комплект";
• в) документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения юридического лица;
• г) документ, подтверждающий постановку на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения его обособленного подразделения.

Для открытия расчетного счета обособленному подразделению юридического лица – нерезидента в банк представляются дополнительно к вышеуказанным:

• а) документы, предусмотренные для юридических лиц – нерезидентов;
• б) положение об обособленном подразделении юридического лица;
• в) документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения юридического лица.

Для открытия расчетного счета посольствам и консульствам, а также иным дипломатическим и приравненным к ним представительствам иностранных государств в банк представляются:

• а) учредительные документы юридического лица;
• г) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Для открытия расчетного счета международным организациям, помимо вышеуказанных, в банк представляются также документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица.

Для открытия расчетного счета индивидуальному предпринимателю или физическому лицу, занимающемуся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой, в банк представляются:

• б) карточка с образцами подписей и оттиска печати;
• в) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете;
• г) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
• д) свидетельство о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя;
• е) лицензии (патенты), выданные индивидуальному предпринимателю или лицу, занимающемуся частной практикой, в установленном законодательством РФ порядке, на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию (регулированию путем выдачи патента).

Нотариус представляет приказ органа юстиции субъекта РФ о назначении нотариусом, а также лицензию на право нотариальной деятельности.

Адвокат представляет удостоверение по форме приложения № 2 к приказу Минюста России от 05.02.2008 № 20 (для удостоверений, выданных до 1 марта 2008 г. – по форме, утвержденной приказом Минюста России от 16.08.2005 № 133).

Для открытия бюджетного счета юридическому лицу наряду с документами, составляющими "основной комплект" (за исключением лицензий (разрешений)), в банк представляется также документ, подтверждающий право юридического лица на обслуживание в банке.

Для открытия корреспондентского счета кредитной организации – резиденту в банк представляется, наряду с документами, составляющими "основной комплект", письмо территориального учреждения Банка России с подтверждением согласования кандидатур служащих кредитной организации, назначение на должности которых в соответствии с законодательством РФ подлежит согласованию с Банком России, при указании данных лиц в карточке.

Для открытия доверительному управляющему счетов для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением (счетов доверительного управления), в банк представляются:

• а) "основной комплект" документов либо комплект документов, предусмотренный для открытия расчетного счета индивидуальному предпринимателю или физическому лицу, занимающемуся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой;
• б) договор, на основании которого осуществляется доверительное управление.

Для открытия текущего счета физическому лицу в банк представляются:

• а) документ, удостоверяющий личность физического лица;
• б) карточка с образцами подписей и оттиска печати (за исключением случаев, когда законодательством РФ открытие банковского счета, счета по вкладу (депозиту), обусловлено наличием документов, не указанных в инструкции ЦБ РФ от 14.09.2006 № 28-И);
• в) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, с образцами подписей и оттиска печати, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете (если такие полномочия передаются третьим лицам), а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, третьими лицами с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;
• г) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при наличии).

Физическое лицо – нерезидент

Для открытия физическому лицу счета по вкладу в банк представляются:

• а) документ, удостоверяющий личность физического лица;
• б) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при наличии).

Если договором банковского вклада предусмотрена возможность осуществления расчетов с использованием счета по вкладу, представляется карточка. Одновременно представляются документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете (если такие полномочия передаются третьим лицам).

В случае если договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, третьими лицами с использованием аналога собственноручной подписи, представляются документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи.

Физическое лицо – нерезидент (за исключением граждан Российской Федерации) дополнительно к вышеуказанным документам представляет миграционную карту, документ, подтверждающий право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации.

Для открытия юридическому лицу – резиденту счета по депозиту в банк представляются:

• а) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;
• б) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Для открытия юридическому лицу – нерезиденту счета по депозиту в банк представляются документы, подтверждающие правовой статус юридического лица – нерезидента по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо, в частности документы, подтверждающие государственную регистрацию юридического лица – нерезидента.

Для открытия депозитного счета суда в банк представляются:

• а) документ, определяющий правовой статус подразделения суда, которому открывается счет;
• б) карточка с образцами подписей и оттиска печати;

Для открытия депозитного счета подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов и нотариуса в банк представляются:

• а) документ о правовом статусе владельца счета (подразделения службы судебных приставов, правоохранительного органа, для нотариуса – документ, удостоверяющий личность);
• б) карточка с образцами подписей и оттиска печати;
• в) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете.

Основанием открытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту) является заключение договора банковского счета, договора банковского вклада (депозита) и представление всех необходимых документов. Открытие клиенту банковского счета (счета по вкладу (депозиту)) производится только в том случае, если банком проведена идентификация клиента (выгодоприобретателей) в соответствии с Законом о противодействии отмыванию доходов.

Таким образом, помимо предоставления вышеуказанных документов, банк вправе запросить у потенциального клиента дополнительные документы, позволяющие идентифицировать его. При этом кредитная организация обязана предпринять обоснованные и доступные меры по идентификации выгодоприобретателей вне зависимости от гражданско-правовых последствий совершения операций с денежными средствами или иным имуществом (см. п. 5 информационного письма ЦБ РФ от 31.08.2005 № 8 "Обобщение практики применения Федерального закона “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма” и принятых во исполнение него нормативных актов Банка России").

В соответствии с Положением, утвержденным ЦБ РФ 19.08.2004 № 262-П, кредитная организация обязана разработать и применять собственную программу идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе и при заключении договоров банковского счета (вклада). Вместе с тем понятия "счет" и "вклад" следует применять в контексте ст. 834, 845 ГК и ст. 11 НК. По "смыслу Закона № 115-03 не следует рассматривать в качестве “счета” счета, открытие которых не связано с заключением нового договора банковского счета (вклада), а вызвано технической необходимостью" , следовательно, обязанность кредитных организаций осуществлять комплекс мер по идентификации клиента в связи с открытием ему ссудного либо транзитного валютного счета отсутствует.

Учитывая, что законодательство не называет перечень документов, подлежащих запросу со стороны кредитной организации в целях идентификации клиентов и выгодоприобретателей, как правило, клиент заполняет анкету по рекомендуемой Банком России форме, в которой раскрывает данные о выгодоприобретателе, а также иную информацию (подробнее о перечне сведений, запрашиваемых кредитной организацией в целях идентификации клиентов и выгодоприобретателей, см. § 3 гл. V), не содержащуюся в "основном комплекте" документов.

Определенные особенности связаны с порядком представления потенциальным клиентом документов в целях открытия счета.

Для открытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту) в банк представляются оригиналы документов или их копии, заверенные в порядке, установленном законодательством РФ.

В случае представления копий документов, заверенных клиентом – юридическим лицом, банк обязан запросить у него оригиналы и провести необходимую сверку. На принятой от клиента копии уполномоченный сотрудник банка должен учинить надпись "сверено с оригиналом", поставить свою подпись с расшифровкой, а также оттиск печати или штампа банка, установленного для этих целей распорядительным актом банка. Предоставленную информацию о клиентах и выгодоприобретателях банк обязан систематически обновлять.

В случае представления клиентом оригиналов документов уполномоченный сотрудник банка вправе изготовить и заверить копии с документов, представленных клиентом (его представителем). При этом уполномоченный сотрудник банка учиняет на изготовленной копии документа надпись "копия верна" и проставляет свою подпись с указанием фамилии, имени, отчества и должности, а также оттиск печати или штампа банка. Допускается предоставление нотариально заверенных копий документов.

• Например, лицензия на осуществление брокерской деятельности требуется при открытии специального брокерского счета; лицензия на право осуществления нотариальной деятельности – при открытии депозитного счета нотариуса.
• Филимонов, М. И. Проблемы, связанные с идентификацией клиента при открытии счета в коммерческом банке / М. И. Филимонов // Методический журнал "Юридическая работа в кредитной организации". 2005. № 4.

Банковское право Рождественская Татьяна Эдуардовна

3. Банковские счета: виды, порядок открытия и закрытия

Виды счетов

Согласно Инструкции Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах:

– текущие счета;

– расчетные счета;

– бюджетные счета;

– корреспондентские счета;

– корреспондентские субсчета;

– счета доверительного управления;

– специальные банковские счета;

– депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов;

– счета по вкладам (депозитам).

Текущие счета открываются физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

Расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

Бюджетные счета открываются в случаях, установленных законодательством РФ, лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации.

Корреспондентские счета открываются кредитным организациям. Банку России корреспондентские счета открываются в иностранных валютах.

Корреспондентские субсчета открываются филиалам кредитных организаций.

Счета доверительного управления открываются доверительному управляющему для осуществления расчетов, связанных с деятельностью по доверительному управлению.

Специальные банковские счета открываются юридическим и физическим лицам в случаях и порядке, установленном законодательством РФ для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида.

Депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов открываются соответственно судам, подразделениям службы судебных приставов, правоохранительным органам, нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение, при осуществлении ими установленной законодательством РФ деятельности.

Счета по вкладам (депозитам) открываются физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в кредитных организациях (филиалах) с целью получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств.

Порядок открытия счетов

Основанием открытия банковского счета , счета по вкладу (депозиту) является заключение договора банковского счета или договора банковского вклада (депозита) после представления всех документов, определенных законодательством РФ, и проведения идентификация клиента. В случае непредставления сведений либо представления недостоверных сведений клиенту может быть отказано в открытии банковского счета.

Уполномоченные должностные лица банка:

1) осуществляют прием документов, необходимых для открытия счета соответствующего вида, проверку надлежащего оформления документов, полноты представленных сведений и их достоверности.

Так, для открытия расчетного счета юридическому лицу – резиденту в банк представляются:

а) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

б) учредительные документы юридического лица. Юридические лица, действующие на основе типового устава,

утверждаемого Правительством РФ; действующие на основе типовых положений об организациях и учреждениях соответствующих типов и видов, утверждаемых Правительством РФ, и разрабатываемых на их основе уставов; действующие на основе типового положения и устава, представляют указанные документы.

Органы государственной власти Российской Федерации, органы государственной власти субъектов РФ, органы местного самоуправления представляют законодательные и иные нормативные правовые акты, принимаемые в установленном законодательством РФ порядке решения об их создании и правовом статусе.

Дипломатические и приравненные к ним представительства иностранных государств (за исключением посольств и консульств) представляют документы, подтверждающие статус представительства.

Международные организации представляют международный договор, устав или иной аналогичный документ, подтверждающий статус организации;

в) лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством РФ порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;

г) карточка;

д) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

е) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

ж) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

В банк представляются оригиналы документов или их копии, заверенные в установленном законом порядке. Копии документов, заверенные клиентом – юридическим лицом, представляются в банк при условии установления банком их соответствия оригиналам документов и должны содержать подпись лица, заверившего копию документа, его фамилию, имя, отчество (при наличии) и должность, а также оттиск печати (при ее отсутствии – штампа) клиента.

Должностное лицо банка может изготовить и заверить копии с документов, представленных клиентом (его представителем) для открытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту), в помещении банка. При этом должностное лицо банка учиняет на изготовленной копии документа надпись «копия верна» и проставляет свою подпись с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии) и должности, а также оттиск печати или штампа банка, установленного для этих целей распорядительным актом банка.

Документы, составленные на иностранном языке, должны сопровождаться переводом на русский язык, заверенным в установленном законом порядке;

2) оформляют карточку с образцами подписей и оттиска печати. Карточка может не представляться при открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту) физическому лицу, если договором предусмотрено, что перечисление денежных средств с указанного счета осуществляется исключительно на основании заявления клиента – физического лица, а расчетные документы, необходимые для проведения указанной банковской операции, составляются и подписываются банком.

При открытии физическим лицам текущих счетов для осуществления расчетов исключительно с использованием платежных карт банк вправе получить образец собственноручной подписи клиента в порядке, установленном банковскими правилами, без оформления карточки.

В случаях, установленных Инструкцией Банка России № 28-И, вместо карточки может представляться альбом образцов подписей по форме, установленной договором или обычаями делового оборота;

3) проводят идентификацию клиента, а также проверяют наличие у клиента правоспособности (дееспособности). Открытие клиентам банковских счетов, счетов по вкладу (депозиту) производится банками при условии наличия у клиента правоспособности (дееспособности). Сделка, совершенная физическим лицом, такой дееспособностью не обладающим, является ничтожной в силу ст. 171 и 172 ГК РФ. Обязанность банка по проверке наличия у клиента – физического лица дееспособности будет считаться соблюденной при проверке достижения гражданином предусмотренного законом возраста и наступления обстоятельств, с которыми закон связывает наступление полной дееспособности граждан (вступление в брак, эмансипация);

4) устанавливают, действует ли клиент в своих интересах или в интересах выгодоприобретателя. В случае если клиент действует в интересах выгодоприобретателя, должностные лица банка должны идентифицировать выгодоприобретателя;

5) устанавливают, действует ли лицо, обратившееся для открытия счета, от своего имени или по поручению и от имени другого лица, которое будет являться клиентом. В случае, если обратившееся для открытия счета лицо является представителем клиента, должностные лица банка обязаны установить личность представителя клиента, а также получить документы, подтверждающие наличие у него соответствующих полномочий;

6) устанавливают личность лица (лиц), наделенного правом первой или второй подписи, а также лица (лиц), уполномоченного распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, используя аналог собственноручной подписи, коды, пароли и иные средства, подтверждающие наличие указанных полномочий.

Банковский счет, счет по вкладу (депозиту) считается открытым с момента внесения записи об открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту) в Книгу регистрации открытых счетов, которая должна быть внесена не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения соответствующего договора в порядке, установленном законодательством РФ и банковскими правилами.

Порядок закрытия счетов

Основанием для закрытия счета по вкладу (депозиту) является прекращение договора вклада (депозита), в том числе его исполнение.

Исключение счета по вкладу (депозиту) из Книги регистрации открытых счетов осуществляется банком в день возникновения нулевого остатка на счете вклада (депозита), если иное не установлено договором вклада (депозита).

Основанием для закрытия банковского счета является прекращение договора банковского счета.

Закрытие банковского счета осуществляется внесением записи о закрытии соответствующего банковского счета в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем прекращения соответствующего договора.

Не является закрытием банковского счета, счета по вкладу (депозиту) внесение в Книгу регистрации открытых счетов записи о закрытии лицевого счета в связи с изменением номера лицевого счета, обусловленным требованиями законодательства РФ, в том числе нормативных актов Банка России (в частности, вследствие изменения порядка ведения бухгалтерского учета, изменения Плана счетов бухгалтерского учета).

При отсутствии денежных средств на банковском счете указанный счет подлежит исключению из Книги регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем прекращения договора банковского счета. Наличие предусмотренных законодательством РФ ограничений распоряжением денежными средствами на банковском счете при отсутствии на нем денежных средств не препятствует исключению банковского счета из Книги регистрации открытых счетов.

При наличии на банковском счете денежных средств на день прекращения договора банковского счета указанный счет исключается из Книги регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем списания денежных средств со счета.

Остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет в полном объеме не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента. Таким образом, законодателем предусмотрена возможность возникновения денежного обязательства банка по возврату (перечислению) клиенту денежных средств в размере остатка денежных средств, находящихся на банковском счете клиента, после прекращения договора банковского счета с клиентом и соответственно учета данного денежного обязательства в документах бухгалтерского учета банка.

Указанный остаток средств по счету перечисляется платежным поручением банка, которое составляется банком от своего имени на основании реквизитов, указанных клиентом при расторжении договора банковского счета в целях распоряжения остатком денежных средств на счете.

После прекращения договора банковского счета иные расходные и приходные операции по счету клиента не осуществляются. Денежные средства, поступившие клиенту после прекращения договора банковского счета, возвращаются отправителю. С момента прекращения договора банковского счета банк не должен исполнять любые расчетные документы, предъявленные к соответствующему банковскому счету, в том числе поручения налоговых органов на списание и перечисление в бюджетную систему Российской Федерации денежных средств с соответствующих счетов в соответствии с п. 2 ст. 46 Налогового кодекса РФ. Поскольку по смыслу Налогового кодекса РФ под счетом понимаются расчетные (текущие) и иные счета в банках, открытые на основании договора банковского счета, на которые зачисляются и с которых могут расходоваться денежные средства организаций и индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты (ст. 11 Налогового кодекса РФ), практику исполнения банком поручения налогового органа на списание денежных средств со счета после прекращения договора банковского счета нельзя признать надлежащей.

В связи с прекращением договора банковского счета клиент обязан сдать в банк неиспользованные денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками и корешками.

В случае прекращения договора банковского счета при наличии предусмотренных законодательством РФ ограничений распоряжением денежными средствами на банковском счете и наличии денежных средств на счете исключение соответствующего счета из Книги регистрации открытых счетов производится после отмены указанных ограничений не позднее рабочего дня, следующего за днем списания денежных средств со счета.

Наличие неисполненных расчетных документов не препятствует прекращению договора банковского счета и исключению банковского счета из Книги регистрации открытых счетов.

Контрольные вопросы

1. В чем заключается банковская операция «открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц»?

2. Дайте общую характеристику договора банковского счета.

3. Назовите стороны по договору банковского счета.

4. Перечислите права и обязанности сторон по договору банковского счета.

5. Является ли договор банковского счета платным?

6. Является ли договор банковского счета публичным?

7. Какова форма договора банковского счета?

8. Назовите виды банковских счетов, открываемых в соответствии с законодательством РФ.

9. Каков порядок открытия банковских счетов?

10. Каков порядок закрытия банковских счетов?

11. В каких случаях денежные средства списываются со счетов в бесспорном порядке?

Из книги Банковский аудит автора Шевчук Денис Александрович

1. Перечень документов, необходимых для открытия расчетного счета, специального банковского счета юридическому лицу: 1. Оформленное (подписанное и скрепленное печатью) заявление на открытие счета2. Оформленный договор банковского счета (при заключении договора, который

Из книги Банковские операции автора Шевчук Денис Александрович

Перечень документов, необходимых для открытия банковского счета нотариусу: 1. Оформленное (подписанное и с печатью) заявление на открытие счета2. Оформленный договор банковского счета (при заключении договора, который оформляется на нескольких листах, подпись Клиента, а

Из книги 1С: Предприятие в вопросах и ответах автора Арсентьева Александра Евгеньевна

Перечень документов, необходимых для открытия банковского счета, специального банковского счета юридическому лицу – нерезиденту Российской Федерации: 1. Оформленное (подписанное и с печатью) заявление на открытие счета2. Оформленный договор банковского счета (при

Из книги Бухгалтерский учет в сельском хозяйстве автора Бычкова Светлана Михайловна

Коммерческие банки и другие кредитные учреждения. Виды, правовое положение, порядок образования и прекращения. Банковские операции В настоящее время коммерческие банки вместе с другими кредитными учреждениями занимают второй уровень кредитной системы России.Закон РФ

Из книги Банковское право автора Рождественская Татьяна Эдуардовна

Перечни документов, необходимых для открытия счета Документы, необходимые для открытия счета юридическому лицу-резиденту: 1. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица;2. Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ о юридическом лице,

Из книги Продажи и управление бизнесом в розничном банке автора Пухов Антон Владимирович

Документы, необходимые для открытия счета юридическому лицу – нерезиденту: 1. Документы, подтверждающие правовой статус юридического лица по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо:– учредительные документы;– документы,

Из книги Банковское право. Шпаргалки автора Кановская Мария Борисовна

3. Справочник «Банковские счета» Вся информация о счетах предприятия содержится в справочнике «Банковские счета». При заполнении первой страницы программой устанавливается текущая дата. Пользователь вручную устанавливает вид счета (расчетный, ссудный, депозитный или

Из книги Деньги, кредит, банки. Шпаргалки автора Образцова Людмила Николаевна

14.2.1. Порядок закрытия счета 23 «Вспомогательные производства» При закрытии счета 23 «Вспомогательные производства» стоимость услуг, которые были оказаны другим производствам, доводят до фактической (тогда как стоимость услуг, выполненных для производства и учитываемых

Из книги Интуитивный трейдинг автора Луданов Николай Николаевич

14.2.3. Порядок закрытия счета 20 «Основное производство» Порядок закрытия счетов учета затрат на основное производство продиктован его технологическими особенностями. Именно поэтому первым из данной категории счетов закрывается субсчет 1 «Растениеводство» счета 20

Из книги Деньги. Кредит. Банки [Ответы на экзаменационные билеты] автора Варламова Татьяна Петровна

5. Порядок открытия и закрытия представительств кредитной организации Порядок открытия (закрытия) представительств кредитной организации регулируется Инструкцией Банка России № 109-И.Представительство кредитной организации открывается (закрывается) по решению ее

Из книги автора

Глава 12 Платежи без открытия счета В данной главе речь пойдет о важном для банков сегменте - платежах без открытия счета. Данный вид операций коммерческие банки осуществляют нечасто, монопольное положение на этом рынке занимают Сбербанк России, принимающий наряду с

Из книги автора

57. Общая характеристика порядка открытия (закрытия) подразделений кредитной организации Кредитная организация может открывать на территории Российской Федерации обособленные подразделения (сведения о которых должны содержаться в ее уставе): ?представительства,

Из книги автора

58. Порядок открытия (закрытия) представительства кредитной организации на территории РФ Представительство – обособленное подразделение кредитной организации, находящееся вне места ее расположения, обладающее следующими отличительными чертами: ?в отличие от филиала

Из книги автора

111. Банковские счета Правовые взаимоотношения банка и клиента практически во всех странах начинаются с открытия счета. Клиенты банков в России имеют право открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте в коммерческих банках с их

Из книги автора

Цены открытия и закрытия Цена открытия редко выражает истинное соотношение спроса/предложения, так как профессиональные участники рынка очень активно используют этот период торговой сессии, чтобы путем манипуляций ввести в заблуждение других игроков. В большинстве

Из книги автора

101. Банковские счета Банки могут открывать расчетные счета клиентам.Расчетные счета используются юридическими лицами и предпринимателями для зачисления выручки от реализации продукции (работ и услуг), учета своих доходов от внереализационных операций и иных операций,

4.1. Для открытия расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством Российской Федерации, в банк представляются:

А) учредительные документы юридического лица. Юридические лица, действующие на основе типового устава, утверждаемого Правительством Российской Федерации; действующие на основе типовых положений об организациях и учреждениях соответствующих типов и видов, утверждаемых Правительством Российской Федерации, и разрабатываемых на их основе уставов; действующие на основе типового положения и устава, представляют указанные документы. Органы государственной власти Российской Федерации, органы государственной власти субъектов Российской Федерации, органы местного самоуправления представляют законодательные и иные нормативные правовые акты, принимаемые в установленном законодательством Российской Федерации порядке решения об их создании и правовом статусе;

б) выданные юридическому лицу лицензии (разрешения), если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор, на основании которого открывается счет;

г) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, а в случае, когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

д) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица.

4.2. Для открытия расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством иностранного государства и имеющему место нахождения за пределами территории Российской Федерации, в банк представляются:

б) документы, подтверждающие правовой статус юридического лица по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо, в частности, документы, подтверждающие его государственную регистрацию;

(см. текст в предыдущей редакции)

4.2.1. Для открытия корреспондентского счета кредитной организации, созданной в соответствии с законодательством иностранного государства и имеющей место нахождения за пределами территории Российской Федерации, в банк представляются:

б) документы, подтверждающие правовой статус кредитной организации по законодательству страны, на территории которой создана эта кредитная организация, в частности, документы, подтверждающие ее государственную регистрацию;

в) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Банк вправе предусмотреть в банковских правилах, что при открытии корреспондентского счета кредитной организации, созданной в соответствии с законодательством иностранного государства - члена Группы разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием доходов (ФАТФ) и имеющей место нахождения на территории такого иностранного государства, а также включенной в перечень (реестр) действующих кредитных организаций соответствующего иностранного государства, документы, предусмотренные подпунктами "б" и (или) "д" пункта 4.1 настоящей Инструкции и (или) подпунктом "б" настоящего пункта, не представляются.

Для открытия корреспондентского счета кредитной организации, созданной в соответствии с законодательством иностранного государства и имеющей место нахождения за пределами территории Российской Федерации, банк вправе принять вместо карточки альбом. Установления личности лиц, указанных в альбоме, а также лиц, уполномоченных распоряжаться денежными средствами, находящимися на корреспондентском счете, с использованием аналога собственноручной подписи, не требуется, если иное не определено банком в банковских правилах.

Для открытия корреспондентского счета центральному (национальному) банку иностранного государства в банк представляются принимаемые в установленном законодательством соответствующего иностранного государства порядке законодательные и (или) иные нормативные правовые акты о его правовом статусе, альбом, а также документ, предусмотренный подпунктом "в" настоящего пункта, если в соответствии с законодательством Российской Федерации он должен быть получен.

4.3. Для открытия расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством Российской Федерации, для совершения операций его обособленным подразделением (филиалом, представительством) в банк представляются:

б) положение об обособленном подразделении юридического лица;

в) документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения юридического лица;

(см. текст в предыдущей редакции)

4.4. Для открытия расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством иностранного государства и имеющему место нахождения за пределами территории Российской Федерации, для совершения операций его обособленным подразделением (филиалом, представительством), а также иностранной некоммерческой неправительственной организации, осуществляющей свою деятельность на территории Российской Федерации через отделение, в банк представляются:

б) положение об обособленном подразделении юридического лица или документ, определяющий статус отделения иностранной некоммерческой неправительственной организации;

в) документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения юридического лица или отделения иностранной некоммерческой неправительственной организации.

(см. текст в предыдущей редакции)

4.5. Для открытия расчетного счета посольству, консульству, а также иному дипломатическому и приравненному к нему представительству иностранного государства в банк представляются документы, предусмотренные подпунктами "в" и "г" пункта 4.1

(см. текст в предыдущей редакции)

Для открытия расчетного счета дипломатическому и приравненному к нему представительству иностранного государства дополнительно представляются документы, подтверждающие статус представительства.

4.6. Для открытия расчетного счета международной организации в банк представляются международный договор, устав или иной аналогичный документ, подтверждающий статус организации, а также документы, предусмотренные подпунктами "в" - "д" пункта 4.1 настоящей Инструкции, а также свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

(см. текст в предыдущей редакции)

Для открытия расчетного счета обособленному подразделению международной организации для совершения операций этим обособленным подразделением (филиалом, представительством), находящимся на территории Российской Федерации, в банк дополнительно представляются документы, предусмотренные подпунктами "б" и "в" пункта 4.3 настоящей Инструкции.

4.7. Для открытия расчетного счета индивидуальному предпринимателю в банк представляются:

а) документ, удостоверяющий личность физического лица;

в) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете (если такие полномочия передаются третьим лицам), а в случае, когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, третьими лицами с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

г) лицензии (патенты), выданные индивидуальному предпринимателю в установленном законодательством Российской Федерации порядке, на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию (регулированию путем выдачи патента), если данные лицензии (патенты) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор, на основании которого открывается счет.

Для открытия расчетного счета индивидуальному предпринимателю, являющемуся иностранным гражданином, дополнительно представляются миграционная карта и (или) документ, подтверждающий право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, в случае если их наличие предусмотрено законодательством Российской Федерации.

(см. текст в предыдущей редакции)

4.8. Для открытия расчетного счета физическому лицу, занимающемуся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в банк представляются документы, указанные в подпунктах "а" - "в" пункта 4.7 настоящей Инструкции, а также свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Для открытия расчетного счета физическому лицу, занимающемуся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, являющемуся иностранным гражданином, дополнительно представляются миграционная карта и (или) документ, подтверждающий право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, в случае если их наличие предусмотрено законодательством Российской Федерации.

Для открытия расчетного счета нотариусу или адвокату дополнительно представляются документ, подтверждающий наделение нотариуса полномочиями (назначение на должность), выдаваемый органами юстиции субъектов Российской Федерации, в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо документ, удостоверяющий регистрацию адвоката в реестре адвокатов, и документ, подтверждающий учреждение адвокатского кабинета соответственно.

(см. текст в предыдущей редакции)

4.9. Для открытия бюджетного счета юридическому лицу наряду с документами, предусмотренными подпунктами "а" , "в" - "д" пункта 4.1 настоящей Инструкции, в установленных законодательством Российской Федерации случаях в банк представляется документ, подтверждающий право юридического лица на обслуживание в банке.

(см. текст в предыдущей редакции)

4.10. Для открытия корреспондентского счета кредитной организации, созданной в соответствии с законодательством Российской Федерации, в Банк России представляются документы, предусмотренные подпунктами "в" и "г" пункта 4.1 настоящей Инструкции.

(см. текст в предыдущей редакции)

Для открытия корреспондентского счета кредитной организации, созданной в соответствии с законодательством Российской Федерации, в кредитную организацию представляется, наряду с документами, указанными в пункте 4.1 настоящей Инструкции, подтверждение согласования Банком России лиц, назначение на должности (наделение обязанностями) которых в соответствии с законодательством Российской Федерации подлежит согласованию с Банком России, при указании данных лиц в карточке.

4.11. Для открытия корреспондентского субсчета филиалу кредитной организации, созданной в соответствии с законодательством Российской Федерации, в кредитную организацию представляется в случаях, установленных нормативными актами Банка России, наряду с документами, указанными в пункте 4.3 настоящей Инструкции, сообщение о внесении сведений об открытии филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоении ему порядкового номера, а также подтверждение согласования Банком России лиц, назначение на должности (наделение обязанностями) которых в соответствии с законодательством Российской Федерации подлежит согласованию с Банком России, при указании данных лиц в карточке.

Для открытия корреспондентского субсчета филиалу кредитной организации, созданной в соответствии с законодательством Российской Федерации, в Банк России представляются документы, предусмотренные

С 25 ноября 2006 года вступила в силу новая Инструкция Банка России от 14.09.2006 № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)», которая распространяет свое действие на счета, открываемые в рамках заключаемых договоров банковского счета, вклада (депозита).

Основанием для открытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту) является заключение договора банковского счета, договора банковского вклада (депозита) и представление всех документов.

Порядок открытия счета

Основанием открытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту) является заключение соответствующего договора и представление всех установленных документов. По ранее действовавшей Инструкции Госбанка СССР № 28 счет открывался по разрешительной надписи уполномоченного должностного лица банка на заявлении на открытие счета.

Клиенту может быть отказано в открытии счета, если не представлены документы, подтверждающие сведения, необходимые для идентификации клиента, либо представлены недостоверные сведения, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством. При открытии счета должностные лица банка проводят идентификацию клиента, а также проверяют наличие у клиента правоспособности (дееспособности).

Порядок открытия счетов регулируется Инструкцией Госбанка «О расчетных счетах».

В соответствии с разделом 2 вышеуказанной Инструкции Госбанка, для открытия счета и, соответственно, заключения договора банковского счета в учреждении банка представляются:

1) заявление на открытие счета (ф. 0401025), подписанное предпринимателем - создателем юридического лица или частным предпринимателем;

2) документ о государственной регистрации юридического лица или частного предпринимателя;

3) нотариально заверенная копия устава (положения) юридического лица, утвержденного предпринимателем-создателем юридического лица;

4) карточка с образцами подписей и оттиска печати ф.(0401026), заверенных нотариально.

Специальный перечень документов, которые необходимо представить юридическому лицу - резиденту РФ для открытия текущего валютного счета в уполномоченном банке действующим законодательством не предусмотрен.

Поэтому при открытии валютного счета банки запрашивают от клиента тот же перечень документов, который представляется при открытии рублевых счетов. Однако если в этом же банке уже имеется его рублевый счет, то достаточно представить справку налогового органа о том, что ему известно намерение юридического лица открыть валютный счет.

Среди недостатков Инструкции Госбанка «О расчетных счетах» нужно подчеркнуть фактическое отсутствие норм направленных на регулирование открытие банковского счета гражданами Российской Федерации.

Порядок открытия счета для физического лица, для осуществления им безналичных расчетов, регулируется Положением ЦБР от 1 апреля 2003 г. N 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации". В соответствии со ст. 1.14 данного Положения для открытия текущего счета физическим лицом представляются следующие документы:

1) заявление на открытие счета (ф. 0401025), подписанное физическим лицом;

2) паспорт или другой документ, в соответствии с законодательством Российской Федерации удостоверяющий личность;

3) карточка с образцами подписей и оттиска печати (ф. 0401026).

Особый порядок открытия счета и заключения договора действующим законодательством предусмотрен для кредитных организаций. Такой порядок закрепляется Положением ЦБР от 03 октября 2002 г. N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации". Глава 6 Части II данного Положения устанавливает порядок открытия и закрытия корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций (филиалов) в Банке России.

Кредитная организация (филиал) имеет право открыть корреспондентский счет (субсчет) с даты внесения соответствующей записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоения ей регистрационного (порядкового) номера. Основанием для открытия корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) в Банке России является заключение Договора счета. Такой корреспондентский счет (субсчет) открывается по распоряжению руководителя подразделения расчетной сети Банка России.

Для открытия корреспондентского счета кредитная организация представляет в подразделение расчетной сети Банка России следующие документы:

1) заявление на открытие корреспондентского счета;

2) копию лицензии на осуществление банковских операций, заверенную в установленном порядке;

3) копии учредительных документов, заверенные в установленном порядке:

Устава кредитной организации;

Свидетельства о государственной регистрации кредитной организации;

4) письмо территориального учреждения Банка России с подтверждением согласования кандидатур руководителя и главного бухгалтера кредитной организации;

5) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

6) заверенную в установленном порядке карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и уполномоченных должностных лиц кредитной организации и оттиском печати кредитной организации.

Для открытия корреспондентского субсчета филиалу, наряду с документами, перечисленными выше, кредитная организация (филиал, при наличии у руководителя доверенности) дополнительно представляет в подразделение расчетной сети Банка России по месту расположения филиала:

1) копию сообщения Банка России о внесении филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоении ему порядкового номера, заверенную в установленном порядке;

2) копию Положения о филиале, заверенную в установленном порядке;

3) оригинал доверенности, выданной кредитной организацией руководителю филиала на открытие корреспондентского субсчета и ведение операций по этому счету, или заверенную в установленном порядке копию доверенности, выданной кредитной организацией руководителю филиала, удостоверяющей полномочия руководителя филиала на открытие счета и ведение операций по нему и право подписания договоров (в случае, если договор и заявление на открытие счета подписываются руководителем филиала).

Также, особо урегулирован порядок открытия счетов, а, следовательно, и заключения договора для нерезидентов, то есть иностранных юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и граждан. (Приложение №3)

Открытие нерезидентам счетов в валюте Российской Федерации регулируется Инструкцией Банка России "О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам" от 12 октября 2000 года №93-И. (далее Инструкция №93-И).

Согласно п.1.2. данной инструкции уполномоченные банки могут открывать нерезидентам следующие типы банковских счетов в валюте Российской Федерации:

Счет типа "К" ("конвертируемый счет") - открывается физическим лицам-нерезидентам, юридическим лицам-нерезидентам, в том числе банкам-нерезидентам, и официальным представительствам для расчетов в валюте Российской Федерации. Денежные средства на счетах типа "К" могут использоваться для покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации в порядке, установленном Банком России;

Счет типа "Н" ("неконвертируемый счет") - открывается физическим лицам-нерезидентам, юридическим лицам-нерезидентам, в том числе банкам-нерезидентам, и официальным представительствам для расчетов в валюте Российской Федерации. Денежные средства на счетах типа "Н" могут использоваться для покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации при соблюдении ряда условий, установленных п.3.8 данной инструкции;

Счет типа "Ф" ("счет физического лица") - открывается физическим лицам-нерезидентам для расчетов в валюте Российской Федерации. Денежные средства на счетах типа "Ф" могут использоваться для покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации в порядке, установленном Банком России.

В современном мире сложно найти человека, не пользующегося услугами кредитных учреждений, и уж совершенно нереально организации существовать и заниматься какой-либо деятельностью без . Задача банков – предоставлять клиентам свои услуги качественно и своевременно. А вот порядок открытия счета в банке будет напрямую зависеть от того, какая именно услуга нужна и кто является клиентом.

Счета являются коммерческим продуктом, и каждое банковское учреждение старается как можно больше расширить ассортимент предоставляемых услуг, выделиться из общего числа финансовых организаций чем-то особенным, выгодным или интересным клиенту. Это может быть бесплатное обслуживание в течение оговоренного срока или предоставление услуг банк-клиента бесплатно, акции или бонусы.

Основной пакет услуг

Деятельность любого банка контролируется Центробанком и регламентируется Инструкцией №153-И от 30 мая 2014 года, согласно которой кредитное учреждение имеет право открывать следующие счета:

• Расчетный.

Данной услугой пользуются для совершения взаиморасчетов безналичным перечислением. Чаще всего клиентами являются юридические, физические лица и ИП, имеющие отношение к частной практике (адвокаты, юристы, врачи и т.п.).

• Текущий.

Предназначен для расчетов, не связанных с получением прибыли, так как процент на остаток либо отсутствует, либо имеет мизерный размер. Обычно пользователь такого счета – физическое лицо. Для удобства клиентов порядок открытия банковского счета физлицом сделан более простым, чем на другие виды услуг.

• Бюджетный.

Предназначен для юридических лиц, которые в ходе своей деятельности используют государственные деньги.

• Корреспондентский.

Необходим для обслуживания кредитных учреждений.

• Корреспондентский субсчет.

Применяется для обслуживания филиалов кредитных учреждений

• Депозитные счета судов, приставов, правоохранительных органов, нотариусов.

Применяется для размещения материальных средств на временное хранение. Открываются органами правопорядка и службами судопроизводства, нотариусами.

• Доверительное управление.

Форма обслуживания доверительного управляющего для ведения деятельности по доверенности.

• Специальные банковские счета.

Счета для осуществления специфических банковских операций, например, эскроу, залоговый, клиринговый. Они более связаны с внутренним банковским учетом и практически не используются клиентами.

• Депозитный.

Предназначен для накопления и сохранения денег физических или юрлиц. На остаток средств на депозитный счетах начисляются проценты.

Чтобы открыть подходящий счет, следует обратиться в банковскую организацию.

Как открыть счет в банке: Видео

Меры по получению счета

Каждое финансовое учреждение имеет свой порядок открытия и закрытия банковских счетов. Хотя законодательно данная процедура регламентируется Инструкцией, каждый банк может вносить (и вносит) в нее дополнительные требования.

Организация, предприятие или частное лицо вправе обратиться в любое банковское учреждение по своему выбору для получения нужного обслуживания. Для кредитного учреждения основанием открыть счет служит предоставление полного пакета документов и заключение банковского договора обслуживания, который имеет силу только при наличии печатей и подписей обеих сторон.

Процедура открытия счета в банке обязательно проходит стадию предварительной идентификации будущего клиента и его представителей. Это делается согласно официальному распоряжению Центробанка в рамках борьбы с легализацией незаконных доходов. Банки неукоснительно выполняют данное требование, так как в противном случае они лишатся лицензии.

Инструкция, регламентирующая банковскую деятельность, узаконила использование электронной подписи как полноценный аналог подписи, выполненной собственноручно, для возможности работать со своими активами.

Желающие стать клиентами банка для оформления счета должны взять в финансовом учреждении список необходимых документов. Для физических и юридических лиц условия открытия счёта в банке отличаются.

Физическому лицу

Для предоставления учетной записи гражданину банки требуют предоставить всего три документа:

• паспорт или другое удостоверение личности;
• собственноручно написанное заявление, обязательно заверенное личной подписью;
• банковскую карточку с образцом личной подписи.

Юридическому лицу

К предприятиям и организациям требования более жесткие и пакет документов намного больше:

Стоимость услуг по открытию и обслуживанию счета будет варьироваться для разных видов счетов и услуг по их ведению.

Причины отказа банка

Кредитное учреждение может и .

Наиболее распространенными причинами оказываются следующие:

• организация не находится по адресу, указанному в учредительных документах;
• любые затруднения в определении местоположения юрлица;
• руководитель организации или его доверенный представитель фигурируют в сведениях банка как мошенники.

Осложнения возникнут и в случае, если по указанному в документах адресу оформлена регистрация нескольких компаний. Банк обязательно запросит копию договора аренды или документа, подтверждающего право собственности на указанное строение. Отсутствие договора также послужит причиной отказа в обслуживании.